- محاسبه مالیات در کانادا
- تغییرات مالیات بر درآمد سرمایهCapital Gains
- آپدیت روش‌های اظهارنامه مالیاتی
- گسترش اظهارنامه مالیاتی خودکار
- محدودیت‌های پرداختی به برنامه‌های پس‌انداز بازنشستگی برای سال 2025
- تغییرات مزایا به دلیل تورم
- بازنشستگی OAS
- کمک هزینه فرزند کانادا CCB
- اعتبار مالیات کالا و خدمات GST/HST
- محدودیت‌های کسر هزینه وسایل نقلیه برای کسب‌وکارها
مسیر نما :اخباراقامت کانادا
قوانین بازی مالیاتی کانادا در سال 2025 دستخوش تغییراتی شده است که می‌تواند تأثیر قابل توجهی بر جیب‌های شما داشته باشد.
محاسبه مالیات در کانادا
مدیریت هزینه‌های زندگی و برنامه‌ریزی مالی به عنوان دغدغه اصلی بسیاری از کانادایی ها مطرح می‌شود.در اوایل سال 2025، تغییراتی در قوانین مالیاتی کانادا اعمال می‌شود. این تغییرات روی نحوه پرداخت مالیات، دریافت مزایا و پس‌انداز کردن مردم تاثیر می‌گذارد.
در ادامه، توضیح مفصلی درباره تغییرات مالیاتی 2025 ارائه خواهیم داد. قبلا در مورد نحوه محاسبه مالیات برای تازه واردان به کانادا نیز مطلبی را مشخص کردیم.
تغییرات مالیات بر درآمد سرمایه Capital Gains
دولت فدرال قوانین مالیاتی جدیدی برای سودهایی که از فروش دارایی‌ها مثل خانه یا سهام به دست می‌آید، پیشنهاد کرده. این تغییرات روی سرمایه‌گذاران و صاحبان املاک تاثیر می گذارد.با اینکه قانون جدید هنوز تصویب نشده، آژانس درآمد کانادا CRA گفت که از 25 ژوئن 2024، طبق دستور دولت فدرال، تغییراتی را در قوانین مالیاتی اعمال می‌کند.
سود سرمایه چیست؟
سود سرمایه به سود حاصل از فروش یک دارایی، مانند سهام یا املاک گفته می شود.
بخشی از این سود را باید به دولت مالیات بدهید که مقدار مالیات آن به میزان درآمد بستگی دارد.
نرخ شمول جدید
- نرخ شمول بالاتر: از این به بعد، افرادی که از فروش دارایی‌هاشون بیشتر از 250 هزار دلار در سال درآمد دارند، باید مالیات بیشتری بپردازند. نرخ مالیاتی که باید پرداخت کنند، از 50 درصد به 67 درصد رسیده است.
- معافیت اقامت اصلی: خانه ای که در آن زندگی می کنید از مالیات معاف است.
- سود کم، مالیات کم: کسانی که سالی کمتر از 250 هزار دلار سود می‌کنند، همچنان مالیات کمتری می‌پردازند.
- شرکت‌ها و صندوق‌ها مالیات بیشتری می‌دهند: شرکت‌ها و خیلی از صندوق‌ها باید مالیات بیشتری روی سودهایی که می‌برند بپردازند.
هدف از این تغییرات این است که مالیات‌ها عادلانه‌تر شوند و افراد کم‌درآمد مجبور نباشند مالیات زیادی بدهند.
آپدیت روش‌های اظهارنامه مالیاتی
برای فصل مالیاتی 2025 که رسماً از اواسط فوریه آغاز می‌شود، کانادایی‌هایی که اظهارنامه خود را به‌صورت آنلاین ارسال می‌کنند، باید از چندین به‌روزرسانی مطلع باشند:- سند انتقال T619: آژانس درآمد کانادا CRA سند انتقال الکترونیکی T619 را برای سال 2025 آپدیت کرده است. متقاضیان باید باید از فرم جدید T619 برای ارسال مالیات آنلاین استفاده کنند.
- ارسال انواع اظهارنامه به‌صورت جداگانه: دیگر امکان ارسال چندین نوع اظهارنامه به‌صورت همزمان وجود ندارد. هر نوع اظهارنامه باید به‌طور جداگانه ارسال شود.
- فرآیندهای اعتبارسنجی جدید: سیستم آنلاین در زمان ارسال مالیات، اشتباهات را سریع پیدا می‌کند تا جلوی مشکل را بگیرد.
گسترش اظهارنامه مالیاتی خودکار
دولت فدرال برنامه ارسال خودکار مالیات را گسترش می‌دهد.ارسال مالیات تلفنی: در سال 2025 دو میلیون نفر بیشتر می‌توانند از سرویس ارسال مالیات تلفنی استفاده کنند. افراد فقط با تلفن نمودن می توانند فرم مالیاتی خود را پر کنند.
این برنامه به افراد واجد شرایط کمک می‌کند تا راحت‌تر و سریع‌تر مالیات را بفرستند.
محدودیت‌های پرداختی به برنامه‌های پس‌انداز بازنشستگی برای سال 2025
محدودیت‌های پرداختی به حساب پس‌انداز بازنشستگی RRSP- حداکثر مبلغی که افراد می‌توانند در سال 2025 به حساب پس‌انداز بازنشستگی RRSP واریز کنند، به 32,490 دلار افزایش یافته است. این مبلغ در سال 2024 برابر با 31,560 دلار بود.
- این تغییر به کانادایی‌ها امکان می‌دهد تا پس‌انداز بیشتری را برای بازنشستگی خود بدون پرداخت مالیات در کوتاه مدت انجام دهند.
- حداکثر درآمد سالانه مشمول پرداخت بیمه YMPE: از 68,500 دلار در سال 2024 به 71,300 دلار در سال 2025 افزایش یافته است.
- مبلغ معافیت پایه: بدون تغییر و همچنان 3,500 دلار باقی مانده است.
- نرخ حق بیمه کارفرما و کارمند: هر دو همچنان 5.95 درصد است، اما حداکثر مبلغ پرداختی حق بیمه به 4,034 دلار افزایش می‌یابد که در سال 2024 برابر با 3,867دلار بود.
- نرخ حق بیمه برای افراد خوداشتغال: این نرخ‌ها همچنان 11.90 درصد باقی مانده است، اما حداکثر مبلغ پرداختی حق بیمه به 8,068 دلار افزایش می‌یابد که در سال 2024 برابر با 7,735 دلار بود.
- حساب پس‌انداز پس از مالیات TFSA: پس از افزایش‌های متوالی در سال‌های گذشته، حداکثر مبلغ قابل واریز سالانه به حساب TFSA در سال 2025 بدون تغییر و همچنان 7,000 دلار باقی خواهد ماند.
تغییرات مزایا به دلیل تورم
تورم همچنان بر مزایای دولتی مانند مزایای فرزند کانادا CCB و بازنشستگی OAS تأثیر می‌گذارد.
این تغییرات تضمین می‌کنند که مزایا با تغییرات هزینه زندگی همسو می شوند.
بازنشستگی OAS
مزایای برنامه بازنشستگی هر سه ماه یکبار بررسی می‌شود تا تغییرات هزینه‌های زندگی که با شاخص قیمت مصرف‌کننده یا CPI اندازه‌گیری می‌شود را نشان دهد. برای سه ماهه اول سال 2025، چون قیمت‌ها خیلی بالا نرفته، مبلغ پرداختی به بازنشستگان هم تغییری نمی‌کند.
کمک هزینه فرزند کانادا CCB
-دولت هر سال در ماه جولای، مبلغ پولی که به خانواده‌ها برای کمک به هزینه‌های فرزندشان می‌دهد CCB را بررسی می‌کند. این مبلغ بر اساس درآمد خانواده و افزایش قیمت‌ها تعیین می‌شود.
-انتظار می‌رود در سال 2025، مبلغی که دولت به خانواده‌ها برای هر کودک زیر 6 سال می‌دهد، به 7,997 دلار در سال برسد.
اعتبار مالیات کالا و خدمات GST/HST
- دولت هر سه ماه یکبار به خانواده‌های کم‌درآمد و متوسط پولی می‌دهد تا به آن‌ها کمک کند هزینه‌های مالیات کالا و خدمات GST یا مالیات فروش HST را بپردازند. این پول مالیات ندارد.
- در سال 2025، افراد مجرد می‌توانند تا 533 دلار در سال دریافت کنند. زوج‌ها می‌توانند تا 698 دلار به علاوه 184 دلار برای هر فرزند دریافت کنند و به ازای هر فرزند هم مبلغ بیشتری دریافت می‌کنند.
- برای یک خانواده چهار نفره، این مبلغ در سال به 1,066 دلار می‌رسد که به معنی دریافت حدود 266.50 دلار در هر سه ماه است.
محدودیت‌های کسر هزینه وسایل نقلیه برای کسب‌وکارها
از اول سال 2025، قوانین مالیاتی برای کسب‌وکارها در مورد هزینه‌های وسایل نقلیه تغییر کرده است.
- هزینه اجاره: هزینه اجاره ماهانه قابل کسر از مالیات به 1,100 دلار افزایش می‌یابد که در گذشته 1,050 دلار بود.
- سهمیه استهلاک سرمایه CCA: سقف برای وسایل نقلیه مسافربری کلاس 10.1 به 38,000 دلار افزایش می‌یابد که در گذشته 37,000 دلار بود.
- کمک هزینه مسافت پیموده شده: علاوه بر این، مبلغی که کسب‌وکارها می‌توانند برای استفاده تجاری از ماشین شخصی خود بدون پرداخت مالیات دریافت کنند، بیشتر شده است.
- استان: اگر شما در یک استان زندگی می‌کنید و از ماشین شخصی‌تان برای کار استفاده می‌کنید، دولت به ازای هر کیلومتری که طی می‌کنید 72 سنت، و برای کیلومترهای اضافی، هر کیلومتر ۶۶ سنت به شما می دهد.
- مناطق: این مبلغ برای ۵۰۰۰ کیلومتر اول ۷۶ سنت است و بعد از آن کمتر می‌شود. در مناطق، این مبلغ کمی بیشتر است.
این تغییرات برای کانادایی‌ها چه معنایی دارد؟
برنامه‌ریزی مالی
افراد باید بررسی کنند که چگونه این تغییرات بر سرمایه‌گذاری‌های آن‌ها تأثیر می‌گذارد.
اگر افراد بتوانند میزان سود سرمایه‌گذاری خود را زیر یک حد مشخص 250,000 دلار نگه دارند، می‌توانند مالیات کمتری پرداخت کنند.
پس‌انداز برای بازنشستگی
حساب پس‌انداز بازنشستگی RRSPو برنامه مستمری کانادا CPP، این‌ها برنامه‌هایی هستند که به مردم کمک می‌کنند برای دوران بازنشستگی خود پول پس‌انداز کنند.
کانادایی‌ها باید به فکر حداکثر کردن پرداخت‌های خود به این حساب‌ها باشند تا در آینده برای بازنشستگی پول بیشتری داشته باشند و بخشی از این پول از پرداخت مالیات معاف است.
آماده‌سازی برای ارسال اظهارنامه
برای اینکه هنگام ارسال اظهارنامه مالیاتی مشکلی پیش نیاید، بهتر است زودتر آماده شوید و قوانین جدید را بدانید.
چون قوانین مالیاتی تغییر می‌کنند، باید همیشه از آخرین تغییرات مطلع باشید.
برای اطمینان از اینکه همه چیز را درست انجام می‌دهید و از مزایای مالیاتی استفاده می‌کنید، بهتر است با یک متخصص مالیاتی مشورت کنید و از منابع رسمی دولت هم استفاده کنید.
این تغییرات هم می‌تواند چالش‌هایی ایجاد کند و هم فرصت‌هایی را برای مدیریت بهتر پول فراهم کند.
اگر بدانید که قوانین مالیاتی چگونه تغییر کرده‌اند، میتوانید بهتر از پول خود مدیریت کنید و از مزایای آن بهره‌مند شوید.
با ادامه داشتن تورم، دولت مزایای مختلفی را تغییر می‌دهد تا به مردم کانادا کمک کند تا با تغییرات اقتصادی کنار بیایند.
تعداد پرسش ها: 0
